1、 掌握風險、風險管(guan)理和內控的(de)基本概念(nian)；

2、 掌握內控體(ti)系(xi)建設的(de)基本思路和步驟；

3、 正確認識風險管理，對風險評(ping)估方(fang)法和技(ji)術(shu)有一定了解；

4、 掌(zhang)握各業務循環中(zhong)主要(yao)風險及應對內控措施；

5、 通過學習，對企業(ye)內控和風險管理有一定認識(shi)，能正確(que)識(shi)別(bie)風險，完善內控，為達(da)成公司目(mu)標助力(li)。

第(di)一章 內(nei)控發(fa)展概述(shu)

1.     內控發展階段

1.1     完善制度（初級(ji)）

1.2     規范上(shang)市(shi)（中(zhong)級）

1.3     效率效果（高級）

1.4     智(zhi)能風(feng)控(kong)（智(zhi)能）

1.5     大(da)內控（整合）

第二章 內控組織人員和(he)意識

1.     內控組織(zhi)

1.1     內(nei)控組織(zhi)四種模式利弊分析

1.2     如何創(chuang)建(jian)適合公司的內控組(zu)織

2.     內控人(ren)員

2.1     人員能力(li)要求

2.2     人員來源

2.3     參(can)考(kao)學習書目(mu)

3.     內控(kong)意識(shi)

3.1     內(nei)控誤區

3.2     如何增強(qiang)內控意識

第(di)三章 內控理論理解(jie)及應用

1  

1、 內部控制(zhi)一個(ge)定義

2、 內部控制(zhi)的五個目標(biao)

【討論】內控五大目標的落地實踐

3、 內部控制的五項原則

【分(fen)享(xiang)】內控(kong)五項原(yuan)則與公司(si)管理的結合(he)

4、 內部控制的五大要(yao)素

1      

2      

3      

4      

4.1     內部環境

4.2     風險(xian)評估

4.3     控制活動

4.4     信息與溝通

4.5     內部監督

【案(an)例(li)】五要素的嵌入

5、 內(nei)部(bu)控制的(de)二十八(ba)種方法

5.1     事(shi)前、事(shi)中、事(shi)后的控制方法

5.2     人、財(cai)、物、事的控制方法

【案例】內控二(er)十八種方(fang)法的運(yun)用(yong)

第四章 風險評估(gu)

1.     風險概述(shu)

1.1     定義

1.2     風險管理

1.3     公司風險管理原則

1.3.1 分層管理原(yuan)則

1.3.2 集(ji)中(zhong)管理原(yuan)則(ze)

1.3.3 分類管理原則

2.     風險(xian)識別

2.1     風險識別的(de)概(gai)念和目的(de)

2.2     公司風險(xian)識別總體思路

2.2.1 公司風險(xian)

2.2.2 業務風險

2.2.3 專項風(feng)險

2.3     戰略風險識別框架

2.4     市場風險識別(bie)框架

2.5     風險識別六(liu)種導向

2.6     風險識別(bie)七種方(fang)法(fa)

【案例分析】風險識別(bie)實例分析

2.7     部門與方法結合(he)展開(kai)

2.8     風險(xian)分(fen)類與方法結合展開

【練習(xi)】部門風險(xian)評估

2.9     如何權衡風險(xian)識別的(de)數(shu)量(liang)和質量(liang)

3.     風(feng)險分析

1.      

2.      

3.      

3.1     風險分(fen)析(xi)的概念和目的

3.2     風險分析的過程和內容

3.3     風險分析應關注的主要方面

4.     風險評估

4.1     風(feng)險準則的建立

4.2     準(zhun)則可能性(xing)和嚴重(zhong)程(cheng)度的實際應用

4.3     定(ding)量（結合定(ding)性(xing)）分析評估各類風險

4.3.1 風險敞口(kou)計算

4.3.2 如何(he)確定具體項目(mu)風險偏好(hao)和風險容忍度

4.4     重大風險排序

4.5     風險預(yu)警(jing)

4.6     重大風險及其對策影響模擬(ni)分析

4.7     根(gen)據需要形成風險(xian)評價報告(gao)

4.8     風險評估應關(guan)注的有關(guan)方面(mian)

【案例分析】風險準(zhun)則實(shi)例講解

4.9     如何保證(zheng)風險評估的效(xiao)果

5.     風險應對

5.1     風險應對(dui)的(de)七種方法

5.2     風險轉換與對沖的區別

5.3     風險組合

【案例分析】風險組(zu)合案例

5.4     如何保證風險應(ying)對的效果

6.     總結：風險評估十(shi)八步法(fa)

第五章(zhang) 流程(cheng)和制(zhi)度落地

1.     流程分類

2.     流程(cheng)框架圖

【案例】某公司流程(cheng)框架圖分析

【練習】流(liu)程框(kuang)架圖繪制

3.     流程與(yu)制度關系

3.1     流程梳(shu)理的原則(ze)

3.2     流程與制度對應關系

4.     制度的分級

【案例分(fen)析(xi)】某央企財務管理制度實例分(fen)析(xi)

5.     制度梳理的六六順方(fang)法

6.     內(nei)控(kong)制度與其他(ta)體系(xi)文件的關系(xi)

7.     集團化內(nei)控制度的考(kao)慮

第六章 流程(cheng)矩陣與手冊

1.     流程(cheng)

1.1     流(liu)程圖三種畫法比(bi)較

1.2     關鍵控制(zhi)點識別

1.3     控制(zhi)措(cuo)施的設置

2.     內控矩陣

2.1     矩(ju)陣的(de)畫(hua)法(fa)

2.2     內(nei)控措施與(yu)風險(xian)對應

3.     內控手冊

3.1     手冊(ce)的(de)兩種(zhong)編制方法

3.2     手(shou)冊的作(zuo)用

第七章 內(nei)控評估

1       CCSA概述

1.1     CCSA核心要素

1.2     CCSA 優點

2       CCSA核(he)心流(liu)程

1.      

2.      

2.1     計劃(hua)

2.2     流(liu)程映射與分析(xi)

2.3     研討會

2.4     研(yan)討(tao)會會后工作

2.5     總結(jie)

3.     內控評估(gu)量(liang)化方法

3.1     內(nei)控評估(gu)總(zong)體框架

【案例分(fen)析(xi)】內(nei)控環境評(ping)估(gu)具體(ti)指(zhi)標分(fen)享

3.2     內控(kong)過程評(ping)估

3.3     內控結(jie)果評估

3.4     評(ping)分方法

【案(an)例(li)分析】內(nei)控(kong)評估與風(feng)險管理結合演(yan)示(shi)

【小組練(lian)習】某公司內控評(ping)估

1.      

2.      

3.      

3.1      

3.2      

3.3      

3.4      

4.     缺陷認定

5.     評估(gu)報告

6.     持續改善機制

持續改善機制建立的五要點(dian)